Assurance-vie : épargnez dans un cadre fiscal et successoral avantageux

Trois acteurs participant à la vie du contrat :

LE SOUSCRIPTEUR

Le souscripteur souscrit à l’assurance-vie. Il alimente le contrat avec des versements :

• Ponctuels / Libres,
• Réguliers / Programmés. 

Il est le seul à avoir la possibilité de réaliser des actions sur le contrat au cours de sa durée (arbitrage, rachat, demande d’avance).

En tant que souscripteur, il se charge également de désigner l’assuré, selon le contrat proposé, ainsi que les bénéficiaires du contrat en cas de décès.

L’ASSURÉ

L’assuré est la personne physique sur laquelle repose le risque de décès. Cela signifie que le capital cumulé via le contrat d’assurance-vie se débloque à la mort de l’assuré. Généralement l’assuré et le souscripteur sont identiques, un contrat d’assurance-vie étant généralement ouvert pour soi-même.

Mais il est également possible de souscrire un contrat pour une autre personne, selon le contrat proposé.

LE OU LES BÉNÉFICIAIRE(S)

Le bénéficiaire est celui qui reçoit les capitaux au moment du décès de l’assuré. Cette personne peut être une personne physique (majeur capable ou mineur) ou une personne morale. Elle perçoit les capitaux soit par un versement unique, soit sous la forme d’une rente.

Différents modes de gestion sont proposés pour s'adapter à vos connaissances et à votre tolérance au risque (prudent, équilibré, dynamique) :

•  Gestion sous mandat / pilotée : Vous confiez la gérance de votre contrat à un professionnel qui sélectionne les supports adaptés à votre profil et effectue les arbitrages nécessaires. Cette gestion se distingue par son accès privilégié aux supports non cotés (Private Equity, infrastructure, immobilier hors cote), véritable cœur de son expertise pour chercher du rendement hors des marchés traditionnels.
• Gestion pilotée profilée : Votre portefeuille est géré selon une grille prédéfinie correspondant à votre niveau de risque (prudent, équilibré, dynamique). Le gestionnaire ajuste la répartition entre actifs sécurisés et dynamiques — en y intégrant une poche de supports non cotés selon le profil choisi — afin d'adapter l'allocation aux évolutions de marché.
• Gestion libre : Vous composez vous-même votre portefeuille en répartissant votre capital entre fonds en euros, unités de compte (fonds actions, thématiques) et supports non cotés. Nos conseillers Euodia et notre Responsable Asset vous accompagnent pour établir des simulations sur mesure, parfaitement alignées avec vos objectifs.

FONDS EN EUROS

Le Fonds en Euros est le support financier connu des français puisqu'il offre une garantie en capital. En choisissant le Fonds en Euros, vous ne risquez pas de perte en capital. Ce support d’investissement correspond à un profil prudent ! En plus de la garantie en capital, vos fonds restent disponibles. Vous n’avez pas de blocage et pouvez effectuer un rachat de votre contrat quand vous le souhaitez (sauf cas particulier tel que la mise en garantie du contrat ou l'acceptation du bénéficiaire). Ce fonds se compose principalement d’obligations d’Etat (attention à la garantie brute ou nette de frais de gestion).

La garantie des fonds € peut être brute ou nette des frais de gestion annuels.

Les Fonds en Euros révèlent néanmoins un certain inconvénient : leur faible rendement. 

Comme vous pouvez le voir ci-dessous, le taux de rémunération des Fonds en Euros baisse d’année en année.

Avertissement : Les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

UNITÉS DE COMPTE

Contrairement au Fonds en Euros, votre capital initial n’est pas garanti lorsque vous investissez sur des Unités de Comptes. Mais en contrepartie, le potentiel de rendement est plus important : si votre capital n’est pas garanti, il peut vous permettre d'atteindre vos objectifs davantage !

Étant donné que vous acceptez de prendre un risque plus grand, vous êtes généralement mieux récompensé.

Avertissement : Les montants investis sur des supports en unités de compte supportent un risque de perte en capital. Ils ne sont pas garantis par l'assureur et sont sujets à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers.

Pour composer votre allocation en Fonds Euros ou en Unités de Comptes, nous vous invitons à vous rapprocher de nos conseillers EUODIA: ils seront à même de vous orienter selon votre profil.

Avant d’ouvrir votre contrat d’assurance-vie, nous tenons à attirer votre attention sur les différents frais qui peuvent s’y appliquer et diminuer sa performance.

FRAIS D'ENTRÉE / VERSEMENTS

Des frais d’entrée sont prélevés à chaque fois que vous effectuez un versement sur un contrat d'assurance-vie, qu'il s'agisse du versement au moment de la souscription du contrat ou des versements en cours de vie du contrat. Ces frais peuvent atteindre un maximum de 5% mais sont le plus généralement revus à la baisse, et peuvent atteindre 1% voire moins selon les contrats. 

Les frais de gestion varient selon les contrats et les supports d’investissement sélectionnés.

Source : France Assureurs – L’assurance vie en unités de compte 2024
Article L132-21-1 du Code des assurances

FRAIS DE GESTION

Les frais de gestion sont des frais annuels calculés sur le montant du capital géré. Le pourcentage des frais varie en fonction des supports utilisés, s’il s’agit de :

• Fonds en Euros
• Unités de Comptes

Les coûts récurrents des fonds en UC s’établissent à 1,62 % et les frais des contrats en UC à 0,87 %.

Source : France Assureurs – L’assurance vie en unités de compte 2024
Article L132-21-1 du Code des assurances

FRAIS D'ARBITRAGES

Les frais d’arbitrages s’appliquent lorsque vous souhaitez modifier votre allocation, c'est-à-dire désinvestir un ou plusieurs fonds pour réinvestir dans d’autres fonds. Ces frais peuvent s'appliquer notamment sous la forme d'un pourcentage du montant arbitré.

NB : Certains contrats offrent un ou plusieurs arbitrages par an, les frais d'arbitrage peuvent également varier s’il s’agit d’un arbitrage papier ou en ligne.

Pour plus d’informations, rendez-vous sur Assurance vie : les frais !

Une rente viagère permet de transformer votre capital en un revenu régulier. Le capital disponible dans l’assurance-vie est reversé périodiquement à l’investisseur jusqu’à l’aliénation totale du capital.

Le montant de la rente est donc fixé par l’assureur en fonction du montant disponible et de l’âge de l’assuré au moment de la mise en place de la rente viagère.

L’avantage de la rente viagère est que l’intégralité de la rente n’est pas soumise à l’impôt sur le revenu (IR), la part imposable dépend de l’âge d’entrée en jouissance de la rente.

Pour le capital correspondant aux primes versées avant les 70 ans (Hors succession) :

• Un abattement de 152 500€ s’applique à chaque bénéficiaire
• Puis 20% d’imposition jusqu’à 700 000€
• Puis 31,25% au-delà

Pour les primes versées après les 70 ans (Inclus dans la succession) :

• Plus-values et intérêts sont exonérés d’impôts
• Un abattement de 30 500€ pour l’ensemble des bénéficiaires

Pour plus d’informations, rendez-vous sur Fiscalité en cas de décès !

Les 2 dispositifs peuvent se cumuler.